Dashboard

1) Acesso ao Dashboard Financeiro

Para acessar o Dashboard Financeiro no BomControle:
- No menu superior, selecione Financeiro.
- Em seguida, clique em Dia a dia.
- O sistema exibirá a tela de Dashboard Financeiro, que é a página inicial do módulo Financeiro (Dia a dia). Nessa tela, você encontrará um painel de boas-vindas com ações rápidas, filtros e diversos painéis com indicadores financeiros (resumo, gráficos de fluxo de caixa e ponto de equilíbrio).

Dica: Certifique-se de estar na empresa correta antes de analisar os dados do dashboard. Caso você tenha acesso a múltiplas empresas, utilize o filtro de empresa no topo do dashboard para alternar a visão entre elas. Se houver apenas uma empresa cadastrada no seu usuário, o filtro de empresa já virá selecionado e desabilitado (fixo naquela empresa).

2) Seção – Boas-vindas e Ações Principais

Ao abrir o Dashboard Financeiro, no topo da tela há uma seção de boas-vindas acompanhada de botões de ações principais (atalhos) para as funções mais usadas no dia a dia financeiro. Nessa seção, o sistema exibe uma mensagem de boas-vindas e oferece um vídeo tutorial introdutório, bem como botões grandes e ilustrados para acesso rápido a telas-chave do módulo Financeiro. A figura abaixo indica a área de Boas-vindas e Ações Principais do dashboard e numera cada elemento para facilitar o entendimento:

Figura 1 — Boas-vindas e Ações Principais (Dashboard Financeiro)

2.1 Campos e funcionalidades disponíveis (Boas-vindas e Ações Principais)

Vídeo tutorial:
- Regras de uso: Ícone de play (▶️) que, ao ser clicado, abre um vídeo tutorial em pop-up. Esse vídeo apresenta uma visão geral do módulo Financeiro, ajudando novos usuários a entenderem as principais funcionalidades.
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto direto – é uma funcionalidade informativa. O vídeo pode ser fechado a qualquer momento e não interfere nos dados.
- Observações: Recomenda-se assistir a este tutorial no primeiro acesso ao Financeiro para conhecer as operações básicas. Você pode reabrir o vídeo sempre que quiser revisar as instruções.

Figura 2 — Boas-vindas e Botões de acesso a outras telas (Dashboard Financeiro)

Botão Movimentação:
- Regras de uso: Ao clicar em Movimentação, você será direcionado para a tela de Movimentações Financeiras. Essa funcionalidade permite lançar e visualizar todas as entradas e saídas de dinheiro (receitas, despesas, transferências, etc.). O botão serve como atalho para registrar uma nova movimentação financeira ou consultar lançamentos existentes.
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto direto ao clicar (apenas navegação). Porém, as movimentações financeiras cadastradas influenciam os dados exibidos no dashboard (receitas, despesas, saldos) e em relatórios financeiros.
- Observações: É necessário ter permissão de acesso à tela de Movimentações Financeiras. Utilize esse atalho para agilizar lançamentos sem precisar navegar pelo menu manualmente.

Botão Conciliação:
- Regras de uso: Ao clicar em Conciliação, o sistema abre a tela de Conciliação Bancária. Nessa tela, você pode conferir e conciliar (marcar como pagas/recebidas) as movimentações financeiras com os extratos bancários. O atalho agiliza o processo de conferir se as entradas e saídas previstas realmente ocorreram.
- Impacto em outros módulos: Nenhum imediato – é uma navegação. As conciliações realizadas nessa tela afetam o status das movimentações (conciliado ou não conciliado), o que por sua vez influencia os valores de “realizado” exibidos no dashboard e relatórios do Financeiro.
- Observações: Manter as conciliações em dia é importante para que o dashboard reflita informações precisas. Somente movimentações conciliadas aparecem como Realizadas no resumo financeiro do dashboard (ver seção Situação Prevista).

Botão Fluxo de Caixa:
- Regras de uso: O clique no botão Fluxo de Caixa leva à tela Fluxo de Caixa avançada, onde é possível analisar em detalhe as projeções de entradas e saídas por período, filtrar por contas ou categorias, e verificar saldos futuros. Funciona como um atalho para a visão detalhada do fluxo de caixa além do resumo rápido exibido no dashboard.
- Impacto em outros módulos: Apenas navegação dentro do próprio módulo Financeiro. As análises feitas na tela de Fluxo de Caixa baseiam-se nos lançamentos financeiros e suas datas de vencimento/recebimento, os mesmos que alimentam o dashboard.
- Observações: Utilize o modo avançado de fluxo de caixa para personalizar períodos ou detalhar por conta/categoria. No dashboard (seção Fluxo de Caixa), os gráficos são fixos no período atual (mensal ou anual), enquanto na tela avançada você tem mais opções de visualização e filtros.

Botão Faturamento:
- Regras de uso: Ao clicar em Faturamento, você acessa a tela de Faturamento ou Contas a Receber (conforme configuração do sistema). Esse atalho normalmente dá acesso rápido à emissão de faturas/boletos ou à listagem de cobranças a clientes. É útil para gerar cobrança de vendas e acompanhar recebimentos pendentes.
- Impacto em outros módulos: Apenas navegação. No entanto, registros de faturamento (vendas faturadas, boletos emitidos, notas fiscais) impactam o módulo de Vendas e também os valores de receitas no Financeiro. O dashboard em si não é alterado ao clicar nesse botão, mas as ações de faturar/emitir notas irão criar contas a receber que depois aparecem nas movimentações financeiras.
- Observações: Tenha em mente que “Faturamento” no BomControle refere-se à rotina de geração de cobranças/recebimentos. Esse atalho facilita iniciar o processo de faturar vendas diretamente do Financeiro. Requer permissão adequada para emitir faturamentos ou visualizar a tela de contas a receber.

Filtro de Empresa:
- Regras de uso: Caso sua conta tenha acesso a mais de uma empresa/filial, este campo aparece no topo do dashboard (etiquetado como Empresa). Trata-se de um menu suspenso (dropdown) onde você seleciona qual empresa deseja visualizar os dados financeiros. Ao selecionar outra empresa, o sistema recarrega automaticamente todas as informações do dashboard (resumo, gráficos) correspondentes à empresa escolhida (não é necessário clicar em confirmar, a mudança é imediata).
- Impacto em outros módulos: A alteração da empresa nesse filtro afeta toda a exibição do Dashboard Financeiro, bem como quaisquer ações que você tomar nos atalhos acima: por exemplo, se você clicar em Movimentação após escolher outra empresa, será levado às movimentações daquela empresa. Não altera dados em si, apenas troca o contexto da visualização.
- Observações: Se você possui acesso a apenas uma empresa, esse campo já virá preenchido com o nome dessa empresa e não permitirá edição (campo fixo). Em ambientes multiempresa, sempre verifique o filtro antes de analisar os números – isso evita confusão de consultar informações da empresa errada. Cada empresa possui seu próprio financeiro segregado.

3) Seção – Situação Prevista (Resumo Financeiro Diário)

A seção Situação Prevista apresenta um resumo financeiro diário e mensal da empresa, logo abaixo do cabeçalho inicial. Ela consiste em uma tabela que compara receitas e despesas realizadas (efetivamente ocorridas) e previstas (a ocorrer) em três horizontes de tempo: Mês Anterior, Este Mês e Hoje. Essa tabela está dividida em linhas de Despesa, Receita e Resultado, permitindo ao usuário visualizar rapidamente a saúde financeira passada, atual e do dia corrente. A figura a seguir destaca a área de Situação Prevista do dashboard, com os campos numerados para identificar cada indicador:

Figura 3 — Situação Prevista (Resumo Financeiro)

3.1 Campos e regras de cálculo (Situação Prevista)

Mês Anterior (Realizado):
- Regras de cálculo: Exibe o total de receitas e despesas que deveriam ocorrer no mês imediatamente anterior e já estão conciliadas (ou seja, realmente foram recebidas/pagas). Em outras palavras, considera apenas as movimentações financeiras com vencimento no mês passado que foram efetivamente realizadas. Qualquer lançamento previsto para o mês anterior que não foi conciliado até o momento não entra nesse cálculo. Importante: não são considerados, nesse total, valores de aporte de capital, transferências entre contas ou divisões de lucro, pois tais movimentações internas não representam receitas ou despesas operacionais.
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto direto – este campo é informativo. Os valores apresentados são obtidos das Contas a Pagar/Receber e movimentações do mês anterior que foram marcadas como pagas/recebidas (conciliadas) no módulo Financeiro. Esses números refletem, portanto, o resultado financeiro realizado do mês passado, que pode ser conferido também em relatórios financeiros mensais.
- Observações: Este indicador permite comparar o desempenho do mês atual em relação ao mês anterior. Por exemplo, a linha Resultado em “Mês Anterior (Realizado)” mostra se houve lucro ou prejuízo no mês passado. Lembre-se de que apenas lançamentos conciliados são contabilizados aqui – mantenha a conciliação bancária em dia para que este dado seja confiável.

Este Mês (Previsto):
- Regras de cálculo: Exibe o total de receitas e despesas com vencimento dentro do mês atual que ainda não foram conciliadas, ou seja, valores previstos para acontecer ao longo deste mês (incluindo a data de hoje e dias futuros do mês corrente). Assim, todas as entradas e saídas programadas para este mês que ainda estão pendentes aparecem aqui. Não inclui aportes, transferências ou divisão de lucros (somente operações de receita/despesa típicas).
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto direto – é um indicador de planejamento. Ele busca informações nos lançamentos de Contas a Pagar e Contas a Receber previstos para o mês em curso. À medida que esses lançamentos forem sendo pagos/recebidos e conciliados, eles deixarão de compor o valor Previsto e passarão a compor o valor Realizado do mês (campo descrito a seguir).
- Observações: Use este campo para ter visibilidade do que ainda está por acontecer financeiramente no mês. Por exemplo, você pode ver o total de despesas previstas até o fim do mês e se preparar para o impacto no caixa. Conforme o mês progride, o valor “Previsto” tende a diminuir (quando você efetua os pagamentos/recebimentos) e esses valores migram para “Realizado”.

Este Mês (Realizado):
- Regras de cálculo: Apresenta o total de receitas e despesas com vencimento no mês atual que já foram realizadas (conciliadas) até o momento presente. Ou seja, mostra tudo o que já entrou ou saiu de dinheiro neste mês corrente. É alimentado conforme você vai conciliando as movimentações do mês. Assim como os demais, exclui aportes, transferências e divisão de lucros para refletir apenas atividade operacional.
- Impacto em outros módulos: Não há impacto direto – trata-se de um reflexo das movimentações conciliadas do mês atual. Esses dados vêm das mesmas movimentações registradas em Financeiro > Movimentações e marcadas como pagas/recebidas. Esse total realizado do mês pode ser conferido também em relatórios financeiros acumulados ou em visões de DRE do sistema.
- Observações: Este campo funciona em conjunto com “Este Mês (Previsto)”. No início do mês, o realizado será R$ 0 (ou muito baixo) e o previsto conterá grande parte das movimentações do mês. À medida que você registra pagamentos e recebimentos, o realizado aumenta e o previsto diminui. No final do mês, idealmente quase tudo que estava previsto terá se tornado realizado. Diferenciais entre o previsto e o realizado podem indicar atrasos ou antecipações.

Hoje (Previsto):
- Regras de cálculo: Informa o total de receitas e despesas previstos para ocorrer na data atual (hoje), que ainda não foram conciliados. Basicamente, filtra do “Este Mês (Previsto)” apenas as contas com vencimento exatamente no dia de hoje. Também não contabiliza aportes, transferências ou divisão de lucros. Se um lançamento com vencimento hoje já foi conciliado logo cedo, ele sairá daqui (pois virou realizado) – portanto este campo captura o que está pendente no dia corrente.
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto – é um lembrete diário das obrigações financeiras do dia. Os dados vêm das contas a pagar/receber com vencimento na data atual (e não pagas até o momento). Ao pagar ou receber algo programado para hoje e conciliar no sistema, ele deixará de aparecer em “Hoje (Previsto)” e passará para o realizado do mês.
- Observações: Utilize este indicador como um lembrete do dia. Ele ajuda a não esquecer pagamentos a efetuar ou cobranças a receber no dia presente. Se o valor está zerado, significa que você não tem nada pendente para hoje (ou já conciliou tudo que havia). Assim como os demais campos, mantenha os lançamentos atualizados – se você adiar um pagamento de hoje para outro dia (renegociar data), esse valor sairá daqui e irá para outro período.

Despesa (linha de despesas totais):

Figura 4 — Situação Prevista - Despesas

- Regras de cálculo: Na linha Despesa da tabela, o dashboard mostra os totais de saídas de dinheiro (gastos) para cada coluna de período descrita acima. Ou seja, em “Mês Anterior (Realizado)” apresenta a soma de todas as despesas pagas no mês passado; em “Este Mês (Previsto)”, a soma de todas as despesas previstas para o mês corrente (pendentes); em “Este Mês (Realizado)”, a soma das despesas já pagas neste mês; e em “Hoje (Previsto)”, o total de despesas com vencimento hoje (a pagar).
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – são valores consolidados das Contas a Pagar conciliadas ou a vencer, conforme o período. Esses valores ajudam a compreender o comprometimento de caixa em cada janela de tempo, informação que também é utilizada em relatórios de fluxo de caixa e DRE gerencial.
- Observações: Por padrão, despesas são exibidas como números negativos, destacados em vermelho, indicando saída de recursos. Por exemplo, se a empresa gastou R$ 5.000,00 no mês passado, aparecerá -5.000,00 em vermelho na coluna Mês Anterior (Realizado) da linha Despesa. Essa convenção visual (sinal de “-” e cor vermelha) ajuda a distinguir claramente gastos de recebimentos. Caso uma despesa tenha valor negativo (por exemplo, um estorno que gerou entrada), o sistema pode exibí-la em verde, mas isso é incomum – normalmente despesas representam saída (negativo).

Receita (linha de receitas totais):

Figura 5 — Situação Prevista - Receita

- Regras de cálculo: Na linha Receita, o dashboard exibe os totais de entradas de dinheiro (recebimentos) em cada período. Seguindo a mesma lógica: em Mês Anterior (Realizado), soma de todas as receitas efetivamente recebidas no mês anterior; em Este Mês (Previsto), soma de receitas previstas (a receber) neste mês; em Este Mês (Realizado), soma das receitas já recebidas neste mês; e em Hoje (Previsto), total de receitas com vencimento hoje (a receber).
- Impacto em outros módulos: Não há impacto – são dados consolidados das Contas a Receber e outras entradas registradas. Esses valores refletem resultados de vendas, faturamentos e outras fontes de receita, que por sua vez podem ser conferidos no módulo de Vendas e nos relatórios financeiros. O dashboard traz esses números para uma visão rápida e integrada.
- Observações: Receitas são exibidas normalmente como valores positivos (sem sinal) e em fonte padrão (geralmente em preto), indicando entrada de recursos. Por exemplo, 10.000,00 representaria R$ 10 mil recebidos. Assim como nas despesas, a precisão desses valores depende do registro correto das contas a receber e da conciliação. Receitas extraordinárias, como aportes dos sócios, não são incluídas aqui para não inflar o indicador – já que aportes não são receita operacional.

Resultado (linha de resultado líquido):

Figura 6 — Situação Prevista - Resultado

- Regras de cálculo: A linha Resultado apresenta o saldo líquido (receitas menos despesas) para cada um dos períodos. Em cada coluna, o sistema calcula automaticamente Resultado = Total de Receitas – Total de Despesas daquele período. Assim, se em certo período as receitas superam as despesas, o resultado será positivo (lucro); se as despesas forem maiores, o resultado será negativo (prejuízo). 

Por exemplo, no Mês Anterior (Realizado), o resultado mostra o lucro ou prejuízo efetivo do mês passado. No Este Mês (Previsto), mostra a projeção de saldo se todas as receitas previstas se realizarem e todas as despesas previstas ocorrerem; no Este Mês (Realizado), mostra o resultado atual acumulado no mês até agora; e em Hoje (Previsto), indica se o dia de hoje tende a fechar no azul ou vermelho (receitas de hoje menos despesas de hoje).
- Impacto em outros módulos: Nenhum – é um cálculo exibido para sua análise. Contudo, esse conceito de resultado líquido mensal aparece em diversos relatórios gerenciais (como demonstrativos de resultado, fluxo de caixa, etc.), então o dashboard serve como um atalho visual para esses indicadores.
- Observações: O Resultado de cada coluna aparece em preto quando positivo (lucro) e em vermelho com sinal “-” quando negativo (prejuízo), facilitando a identificação de períodos deficitários. Fique atento especialmente ao resultado previsto do mês: se estiver negativo, você já sabe que, mantidas as previsões, haverá necessidade de cobertura (reduzir despesas, aumentar receitas ou usar reservas) para fechar o mês. Lembrando que o resultado previsto pode mudar conforme as previsões se alteram (ex.: inclusão de novas despesas ou renegociação de recebimentos).

Ocultar/Mostrar valores (ícone de olho):

Figura 7 — Situação Prevista - Ocultar Valores

- Regras de uso: No canto superior direito do cartão “Situação Prevista”, há um ícone de olho (👁️). Clicá-lo alterna a visibilidade dos valores monetários em todo o Dashboard Financeiro. Quando ativado no modo “oculto”, todos os números de dinheiro do dashboard são substituídos por “–” (traço), mascarando os valores. Clicando novamente, os valores são revelados. Esta funcionalidade é útil para proteger informações sensíveis.
- Impacto em outros módulos: Nenhum – afeta apenas a exibição local dos dados financeiros na sua tela. Não altera nenhum dado armazenado, apenas oculta ou exibe.
- Observações: Ao apresentar dados financeiros em público (por exemplo, em uma reunião ou tela compartilhada), você pode ocultar os valores para privacidade. Note que o estado de visibilidade é geral para o dashboard: ao ocultar em “Situação Prevista”, os valores em Saldo Atual e nos gráficos também serão ocultos simultaneamente, mantendo a consistência. O ícone mudará de aparência indicando o estado. Essa preferência não fica salva ao sair – ao retornar ao dashboard, os valores são exibidos por padrão.

4) Seção – Saldo Atual

Logo ao lado da Situação Prevista, na parte direita, encontra-se a seção Saldo Atual. Esse painel apresenta o saldo consolidado de todas as contas financeiras da empresa no momento atual, permitindo visualizar rapidamente quanto dinheiro (caixa disponível) a empresa possui, somando todas as contas bancárias, caixas e contas de crédito. A figura abaixo mostra a área de Saldo Atual destacada:

Figura 8 — Saldo Atual

4.1 Campos e indicadores (Saldo Atual)

Saldo atual (total consolidado):
- Regras de cálculo: Exibe o saldo total de todas as contas financeiras da empresa somadas. Esse valor consolidado considera o saldo conciliado de cada conta (ou seja, o valor efetivamente disponível/atual em cada conta) e possivelmente inclui valores bloqueados em contas bancárias, dependendo da configuração¹. Em resumo, o sistema soma: dinheiro em caixa + saldo nas contas bancárias + saldo de aplicações financeiras de curto prazo + limites usados de contas de crédito (cartões) etc., para mostrar a posição global de caixa da empresa.
- Impacto em outros módulos: Nenhum impacto direto – é um reflexo dos saldos das contas cadastradas no módulo Financeiro (ver Cadastros > Contas Bancárias/Caixa). O saldo de cada conta é afetado por movimentações financeiras (lançamentos de entrada/saída) e conciliações; portanto, esse valor consolidado aumenta ou diminui conforme você registra pagamentos, recebimentos ou transferências entre contas. Esse campo é útil para decisões de tesouraria e aparece também em relatórios de saldo diário.
- Observações: Se o valor total for negativo, significa que a soma das contas está descoberta (por exemplo, contas a descoberto ou uso de cheque especial). Nesse caso, o valor é exibido em vermelho com sinal “-”. Um saldo consolidado negativo alerta que a empresa, no total, está devendo mais do que tem em caixa. Já um saldo positivo é exibido normalmente (em preto). Lembre-se de que esse é o saldo no momento, não projetando futuras contas a pagar ou receber – para isso, consulte o gráfico de fluxo de caixa. (¹Obs.: Por padrão, o BomControle considera no saldo consolidado o saldo disponível imediato: saldos conciliados + possivelmente saldos bloqueados, dependendo da conta. Valores de limite de crédito de cartão não entram aqui, apenas gastos realizados do cartão que impactem caixa.)

Detalhamento por conta (lista de contas):

Figura 9 — Detalhamento do Saldo Atual

- Regras de uso: Ao clicar sobre o valor de Saldo atual (ou no ícone de setinha ▼ ao lado do valor), é exibida uma lista detalhada de todas as contas financeiras da empresa e seus respectivos saldos. Essa é uma funcionalidade de dropdown: a lista aparece logo abaixo mostrando, por exemplo, cada conta bancária com seu nome e saldo disponível, o caixa geral, contas de cartão de crédito com limite e valor utilizado, etc. Assim, você consegue ver a composição do saldo total.
- Impacto em outros módulos: Nenhum – é uma visualização adicional. Os dados vêm do cadastro de contas e do cálculo de saldo de cada uma (influenciado por lançamentos e conciliações, como mencionado). Essa lista não permite edição direta; é apenas informativa.
- Observações: Na lista detalhada, as contas podem ser agrupadas por tipo: Contas Bancárias, Caixa, Cartões de Crédito, etc., conforme cadastradas. Para contas bancárias, o sistema pode mostrar adicionalmente valores bloqueados (por exemplo, saldo em custódia) se houver. Para cartões de crédito, costuma-se exibir o limite total e o gasto atual (por exemplo, “Cartão VISA – utilizado R$ X de R$ Y”). Esses detalhes ajudam a entender melhor a situação de cada conta. Use o scroll (rolagem) se houver muitas contas listadas. A qualquer momento, você pode clicar fora da lista para fechá-la.

5) Seção – Fluxo de Caixa

A seção Fluxo de Caixa traz um gráfico que ilustra visualmente as entradas e saídas de dinheiro ao longo do tempo, ajudando a entender a evolução do caixa da empresa. Esse gráfico do dashboard pode ser alternado entre duas visões: Mensal (detalhamento diário do mês atual) e Anual (visão mês a mês do ano corrente). A figura abaixo destaca o gráfico de Fluxo de Caixa com seus controles:

Figura 10 — Fluxo de Caixa

5.1 Componentes e funcionamento do gráfico de Fluxo de Caixa

Botão “Mensal”:
- Regras de uso: Alterna o gráfico para a visão Mensal, que detalha o fluxo de caixa dentro do mês atual. Ao clicar em Mensal, o botão fica realçado (cor de destaque) indicando que esta visão está ativa. O gráfico então exibirá os dados dia a dia do mês corrente.
- Impacto nos dados: Atualiza o conteúdo do gráfico para mostrar apenas o mês em curso, com cada barra representando um dia. Nenhum dado externo é modificado – é uma mudança de filtro/visualização local.
- Observações: Por padrão, quando você abre o dashboard, a visão Mensal já vem selecionada (o sistema inicia mostrando o fluxo do mês atual). Utilize esse modo para acompanhar o caixa ao longo dos dias do mês, identificando em que dias há picos de pagamento ou recebimento. Se o mês tiver menos que 31 dias, os dias 29, 30, 31 ficarão vazios no gráfico dos meses mais curtos.

Botão “Anual”:
- Regras de uso: Alterna o gráfico para a visão Anual, mostrando uma panorâmica do ano inteiro (do mês de janeiro até dezembro do ano vigente). Ao clicar em Anual, esse botão ficará destacado e o gráfico exibirá colunas por mês.
- Impacto nos dados: O gráfico passa a ilustrar o fluxo de caixa acumulado por mês no ano atual. Cada coluna corresponderá a um mês, e valores projetados para meses futuros do ano podem ser incluídos. Nenhum dado é alterado, apenas a forma de visualização.
- Observações: Use a visão anual para ter uma ideia do desempenho ao longo do ano – útil para perceber sazonalidades (meses de receita alta ou de despesa alta) e para planejar o restante do ano. Ao trocar de volta para Mensal, o gráfico retorna ao detalhamento do mês atual. Você pode alternar entre Mensal e Anual livremente; ambas as visões sempre referem-se à empresa selecionada no filtro e aos dados do ano corrente (no caso anual) ou mês corrente (no caso mensal).

Colunas de Receita (barras verdes):
- Regras de cálculo: Representam as entradas de dinheiro (receitas) em cada período do eixo X. Na visão Mensal, cada coluna verde mostra o total de receitas do respectivo dia (soma de todos os recebimentos conciliados naquele dia e previstos para aquele dia, dependendo se a data já passou ou é futura – ver observação abaixo). Na visão Anual, cada coluna verde mostra o total de receitas do respectivo mês (soma de todas as entradas previstas e realizadas no mês). Assim, as colunas verdes indicam o volume de dinheiro entrando.
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – os dados vêm das contas a receber, vendas e outros lançamentos de entrada. As colunas ajudam a visualizar esses dados que também constam em relatórios de fluxo de caixa e receitas do sistema.
- Observações: No modo Mensal, há uma particularidade: para dias passados (anteriores à data atual), são consideradas as receitas efetivamente recebidas (conciliadas) em cada dia; para o dia atual e dias futuros do mês, são consideradas as receitas previstas (a receber) com vencimento naqueles dias, já que ainda não ocorreram. Ou seja, o gráfico diário mistura histórico e previsão conforme a linha do tempo avança. No gráfico, isso é representado com diferentes estilos na linha de saldo (ver Saldo projetado abaixo), mas as colunas em si sempre mostram valores brutos por dia. Além disso, transferências bancárias não aparecem nessas colunas de receita (já que não são novas entradas de fora da empresa, apenas movimentações internas).

Colunas de Despesa (barras vermelhas):
- Regras de cálculo: Representam as saídas de dinheiro (despesas) em cada período do eixo X. Na visão Mensal, cada coluna vermelha corresponde ao total de despesas do dia específico (soma de todos os pagamentos efetuados naquele dia e pagamentos previstos para aquele dia, conforme passado/futuro). Na visão Anual, cada coluna vermelha mostra o total de despesas do mês correspondente. As colunas vermelhas indicam o volume de dinheiro saindo.
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – os dados vêm das contas a pagar e outros lançamentos de saída. Essas informações também podem ser encontradas em relatórios de despesas e fluxo, mas aqui são apresentadas graficamente.
- Observações: Assim como nas receitas, no modo diário (Mensal) o gráfico usa o critério: dias já passados usam despesas conciliadas (pagas) em cada dia; dias futuros usam despesas previstas para aqueles dias. Despesas referentes a transferências entre contas não são incluídas (pois não representam saída do patrimônio da empresa, apenas movimentação interna). Visualmente, as colunas vermelhas permitem identificar dias/meses com grandes saídas de caixa – atenção a concentrações de barras vermelhas muito altas, pois indicam pagamentos volumosos.

Colunas de Renegociado (barras amarelas):
- Regras de cálculo: Representam valores renegociados em cada período. “Renegociado”, neste contexto, refere-se a contas que foram adiadas ou renegociadas em prazo de pagamento/recebimento. Por exemplo, se uma conta que venceria no mês corrente foi renegociada para vencer só no mês seguinte, o montante dela pode aparecer na coluna amarela do mês atual (indicando que aquele valor saiu do fluxo esperado desse mês por ter sido postergado). De forma geral, as barras amarelas evidenciam ajustes no fluxo originalmente previsto. Na visão Anual, cada coluna amarela mostra o total renegociado dentro daquele mês (podendo ser renegociação tanto de receitas quanto de despesas). Na visão Mensal, cada barra amarela diária mostraria valores renegociados naquele dia específico (é menos comum ter renegociações diárias frequentes, mas o mecanismo é o mesmo).
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – são informações derivadas do status de contas a pagar/receber (quando você altera datas de vencimento, parcela acordos, etc., o sistema marca diferenças como renegociação). Isso serve apenas para análise e não altera as contas em si (exceto pelas novas datas já salvas nelas).
- Observações: Interprete as colunas Renegociado como um indicativo de alterações no previsto. Se em um mês há um valor significativo em amarelo, significa que parte das obrigações daquele mês foi transferida para outro período (ou veio de outro período). Por exemplo, R$ 50.000 em Renegociado no mês de agosto pode indicar que 50 mil em pagamentos previstos para agosto foram prorrogados (não vão mais sair em agosto). Esses valores não entram nas colunas de receita nem despesa do mês porque foram removidos do fluxo normal daquele período. Em muitos casos, as barras amarelas aparecem junto a uma diminuição equivalente nas barras verdes ou vermelhas, mostrando que o fluxo foi aliviado ou reduzido devido à renegociação.

Linha de Saldo projetado (linha azul):
- Regras de cálculo: A linha azul representa o saldo acumulado projetado ao longo do período. Ela indica, para cada dia (na visão Mensal) ou cada mês (na visão Anual), qual seria o saldo final caso todas as receitas e despesas até aquele ponto ocorram como previsto. Em termos simples, é como acompanhar o saldo da conta bancária dia a dia ou mês a mês, considerando entradas e saídas. No início do período, o saldo parte do valor inicial do caixa² e a cada intervalo soma as receitas e subtrai as despesas, refletindo o caixa acumulado. Se a linha estiver subindo, significa caixa positivo crescente; se estiver caindo e abaixo de zero, indica projeção de saldo negativo (descoberto) naquele ponto.
- Impacto em outros módulos: Nenhum – trata-se de uma simulação/visualização. Porém, conceitualmente relaciona-se a fluxo de caixa previsto, que também pode ser analisado em relatórios financeiros. Essa linha ajuda a antecipar necessidades de capital: se a projeção indica saldo negativo em certa data, o gestor financeiro pode agir (buscar crédito ou adiar pagamentos).
- Observações: Na visão Mensal (diária), a linha azul será contínua (sólida) até o dia anterior a hoje (usando dados reais até ontem) e se estenderá como uma linha tracejada a partir de hoje em diante, indicando que dali em diante são projeções futuras. Isso acontece porque até ontem o saldo é histórico e confirmado; de hoje para frente depende de previsão. Na visão Anual, a linha azul considera mês a mês: normalmente, até o mês anterior ela reflete valores realizados e do mês atual em diante projeções. Ela pode também aparecer parcialmente tracejada caso inclua meses futuros além do atual. Ao colocar o cursor (mouse) sobre pontos da linha ou sobre colunas no gráfico (no sistema), um tooltip detalha os valores de cada série naquele dia/mês – inclusive o saldo projetado. Importante: Transferências bancárias internas não influenciam o saldo total (pois saem de uma conta e entram em outra), por isso o gráfico as ignora para não distorcer a linha de saldo. Assim, a linha azul representa o saldo real do conjunto de contas da empresa. (²Obs.: O saldo inicial considerado na visão mensal é o saldo final do dia anterior ao início do mês; na visão anual, é o saldo final do último dia do ano anterior. O BomControle usa o saldo consolidado das contas para dar o ponto de partida da projeção.)

Botão “Avançado”:
- Regras de uso: Localizado no canto inferior direito da seção Fluxo de Caixa, o botão Avançado leva o usuário para a tela completa de Fluxo de Caixa (módulo Financeiro > Fluxo de Caixa > Anual). Clicando nele, você navega para uma página que traz ferramentas adicionais, como seleção de diferentes períodos, comparação por categoria, lista de movimentações por período, etc.
- Impacto em outros módulos: Apenas navegação dentro do módulo Financeiro. Ao clicar, você deixa o dashboard e entra na funcionalidade específica de Fluxo de Caixa (visão detalhada). Nenhuma alteração de dados ocorre automaticamente, é apenas para consulta/analítica.
- Observações: Use o modo avançado caso precise de mais detalhes do que o dashboard oferece. Por exemplo, no modo avançado é possível mudar o ano de análise, filtrar por uma conta bancária específica ou exportar o fluxo de caixa. Retorne ao dashboard usando o menu ou o breadcrumb de navegação do sistema. O botão Avançado agiliza esse acesso, sem ter que procurar no menu lateral.

6) Seção – Ponto de Equilíbrio

Por fim, o dashboard apresenta o gráfico de Ponto de Equilíbrio, logo abaixo do Fluxo de Caixa. Esse gráfico fornece uma visão combinada de receitas, despesas e resultado projetados em um horizonte de seis meses, ajudando a identificar quando a empresa atinge o equilíbrio entre receitas e despesas (o chamado “breakeven” ou ponto de equilíbrio operacional). Na prática, ele mostra, mês a mês, o quanto se espera ganhar, o quanto se espera gastar e qual seria o resultado, destacando visualmente se há lucro ou prejuízo em cada um dos próximos meses. A figura a seguir destaca o gráfico de Ponto de Equilíbrio:

Figura 11 — Ponto de Equilíbrio

6.1 Elementos do gráfico Ponto de Equilíbrio

Linha de Receita (linha verde):
- Regras de cálculo: Representa a receita mensal projetada ao longo do horizonte de análise. O gráfico de Ponto de Equilíbrio normalmente considera o mês atual e os próximos 5 meses (totalizando 6 meses). A linha de Receita, portanto, exibe para cada um desses meses o total de receitas estimadas. 

Esse cálculo leva em conta as receitas por competência – ou seja, considera quando a receita é devida/pertencente a cada mês, incluindo projeções de contratos recorrentes, vendas previstas e outros recebimentos previstos. Para meses já fechados (por exemplo, se incluísse o mês anterior), a linha usaria o valor realizado; para o mês atual e seguintes, usa valores previstos (e o que já foi realizado no atual até o momento). A linha é plotada de forma contínua, porém o estilo muda: até o último mês encerrado, é sólida; a partir do mês corrente em diante, é tracejada, indicando que são projeções futuras.
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – a linha é construída a partir de dados de previsão de receita (contratos em vigor, metas de venda, contas a receber futuras) gerenciados no Financeiro e em Vendas. Não altera nada, apenas reflete esses dados de forma condensada.
- Observações: Essa linha permite visualizar tendência de receitas: por exemplo, se a linha de receita está ascendente nos próximos meses, espera-se aumento de faturamento; se descendente, talvez haja sazonalidade de queda ou poucos contratos fechados para os meses futuros. Lembre-se de que não são incluídos aqui valores de aporte de capital ou outras entradas não-operacionais, para que o equilíbrio reflita a operação da empresa. A legenda do gráfico (ou tooltip) identificará a linha “Receita” e os valores previstos de cada mês.

Linha de Despesa (linha vermelha):
- Regras de cálculo: Representa a despesa mensal projetada nos mesmos meses considerados. Ela exibe, para cada mês, o total de despesas esperadas, calculadas por competência do mês – incluindo despesas fixas (como folha de pagamento, aluguel, etc.), parcelas de despesas futuras, e outras saídas previstas conforme lançamentos no financeiro. Assim como na linha de Receita, para qualquer mês passado a linha mostraria a despesa realizada, e para o mês atual e futuros mostra a despesa prevista (sendo sólida no trecho histórico e tracejada no trecho futuro).
- Impacto em outros módulos: Nenhum direto – é uma consolidação de informações de contas a pagar futuras, orçamento de despesas e outras previsões registradas. Serve para análise comparativa com as receitas.
- Observações: A linha de Despesa evidencia se há tendência de aumento de custos ou medidas tomadas para redução. Por exemplo, se nos próximos meses há muitas barras vermelhas no Fluxo de Caixa (despesas elevadas), isso aparecerá aqui como uma linha de despesa alta. O Ponto de Equilíbrio acontece quando/onde a linha de Despesa se encontra com a linha de Receita. Antes desse ponto, se a despesa está acima da receita, a empresa opera no vermelho; depois que a receita ultrapassa a despesa, opera no azul. Fique atento a mudanças que você já sabe que virão – por exemplo, se um contrato de aluguel acabará em 3 meses, as projeções de despesa a partir dali podem cair, e isso se refletirá na linha (desde que as previsões estejam atualizadas no sistema).

Colunas de Resultado (barras cinza):
- Regras de cálculo: As barras cinza no gráfico mostram o resultado líquido projetado para cada mês (receita menos despesa daquele mês). Elas complementam as linhas: em vez de mostrar o valor acumulado, mostram o quanto sobra ou falta em cada mês isoladamente. Se em determinado mês a barra cinza está para cima (valor positivo), indica lucro projetado naquele mês; se está para baixo (valor negativo, possivelmente desenhada abaixo da linha zero do gráfico), indica prejuízo projetado naquele mês. A altura da barra corresponde à magnitude do resultado. Por exemplo, uma barra cinza alta representa um lucro elevado naquele mês; uma barra fortemente negativa representa um prejuízo grande. Para meses passados (se estivessem no gráfico), seria o resultado realizado; para meses atuais/futuros, o resultado previsto.
- Impacto em outros módulos: Nenhum – é um cálculo informativo. Entretanto, entender o resultado mensal projetado auxilia na tomada de decisão em Planejamento e Controladoria. Esses resultados projetados podem ser comparados posteriormente com o realizado em relatórios de DRE (Demonstrativo de Resultados).
- Observações: O nome “Ponto de Equilíbrio” do gráfico se deve justamente à identificação visual de quando o resultado deixa de ser negativo e passa a ser positivo. Observe que, no gráfico, o ponto de equilíbrio mensal ocorre quando as barras cinza passam de abaixo para acima da linha do zero (ou seja, quando deixam de ser negativas). Outro modo de ver é quando a linha de Receita (verde) cruza a linha de Despesa (vermelha). Até aquele ponto, as despesas superam as receitas; a partir dele, as receitas cobrem as despesas. 

Atenção: esse gráfico normalmente projeta 6 meses incluindo o atual – portanto, se a sua empresa tiver mais despesas que receitas previstas em todos esses meses, todas as barras cinza ficarão negativas, indicando que o equilíbrio não será atingido nesse horizonte (o que pode exigir ações corretivas). 

Por outro lado, se já estiver operando com lucro, as barras virão positivas. Use essas informações para planejar: por exemplo, se o gráfico mostra equilíbrio ocorrendo daqui a 2 meses, talvez seja o momento em que as iniciativas de aumento de vendas começam a cobrir os custos. Novamente, o gráfico exclui do cálculo receitas extraordinárias como aportes e também não considera distribuições de lucros aos sócios como despesa operacional – o foco é no equilíbrio operacional.

Observações gerais sobre o gráfico: abaixo dele, há notas explicativas indicadas por *. Em termos práticos, o BomControle informa que não considera Aportes de capital nem Divisão de Lucros na projeção (para não distorcer o resultado operacional), e que as movimentações são consideradas pela data de competência, projetando 6 meses incluindo o atual. Isso significa que o sistema olha, por exemplo, contratos de receita recorrente para futuros meses (competência desses contratos) e contas futuras já planejadas, para montar a projeção. 

Caso não haja dados suficientes (por exemplo, você não lançou contas futuras), o gráfico poderá mostrar valores baixos ou nulos nos meses à frente – interpretando possivelmente que não há receitas/despesas planejadas além do mês atual. Mantenha sempre seu fluxo de contas futuras atualizado para tirar melhor proveito dessa ferramenta.

Dica: Assim como no Fluxo de Caixa, se não houver nenhum dado para plotar (por exemplo, empresa recém-cadastrada sem movimentos), o sistema exibirá uma mensagem de “Não há dados para exibir” ou deixará o gráfico em branco com algum indicativo. Nesse caso, alimente o sistema com suas previsões e lançamentos para que o gráfico de Ponto de Equilíbrio passe a oferecer insights relevantes.

Conclusão

Com as seções acima, você tem um panorama completo de como utilizar e interpretar a tela de Dashboard Financeiro. Cada painel – do resumo de Situação Prevista ao gráfico de Ponto de Equilíbrio – foi detalhado em termos de composição e finalidade. Recomenda-se consultar este manual ao começar a usar o Dashboard e sempre que surgir dúvida sobre algum campo ou gráfico. Assim, você garantirá a correta configuração dos dados (lançamentos financeiros) e poderá confiar nas informações apresentadas, usando-as para tomar decisões informadas sobre o financeiro da sua empresa. Boas consultas e uma ótima gestão!